Заниматься фитнесом и спортом может быть не только полезно для здоровья, но и выгодно: с недавнего времени часть потраченных средств возможно вернуть с помощью налогового вычета. Такая возможность есть и у тех, кто занимается в DDX Fitness. Разбирались, какую сумму удастся получить, кто имеет право на выплату и какие документы для этого потребуется подать.
Что такое налоговый вычет за фитнес
Это социальный вычет, который даёт возможность вернуть часть подоходного налога (НДФЛ), если ты тратишь деньги на занятия фитнесом. Предоставляя его, государство поддерживает тех, кто заботится о собственном здоровье либо оплачивает физкультурно-оздоровительные услуги для своих детей или подопечных. Если ты, например, ходишь в тренажёрный зал, плаваешь в бассейне, или оплачиваешь секцию по футболу для ребёнка или занимаешься иным видом спорта в организации, которая состоит в перечне физкультурно-оздоровительных организаций, утверждённых Министерством спорта Российской Федерации,, ты можешь вернуть, в зависимости от ставки НДФЛ, до 13–22% от потраченной суммы, в зависимости от ставки НДФЛ. Вычет за фитнес введён с 2022 года, и в 2025 году ты можешь подать документы за расходы, понесённые в 2022, 2023 и 2024 годах. Это отличный способ сэкономить на занятиях спортом, особенно если ты регулярно покупаешь абонементы или оплачиваешь тренировки.
Кому положен налоговый вычет за спорт
Ты можешь претендовать на вычет при следующих условиях:
-
Ты — налоговый резидент России, то есть находишься в стране не менее 183 дней в году и платишь НДФЛ.
-
У тебя есть доход, облагаемый НДФЛ, например, зарплата по трудовому договору, доход ИП (если ты платишь подоходный налог), гонорары или другие налогооблагаемые выплаты.
-
Ты оплачиваешь физкультурно-оздоровительные услуги для себя, своих детей (родных или усыновлённых) до 18 лет, а если ребёнок учится на очной форме — до 24 лет, или для подопечных до 18 лет.
Если ты работаешь как самозанятый и платишь налог на профессиональный доход вместо НДФЛ, вычет тебе не положен. Также вычет недоступен нерезидентам России, даже если они платят НДФЛ.
Пример: Анна работает менеджером в офисе, получает зарплату 60 000 рублей в месяц и платит НДФЛ 13%. Она ходит в фитнес-клуб и оплачивает секцию по плаванию для своего сына, которому 10 лет. Анна может оформить вычет как за свои занятия, так и за секцию сына. А вот её подруга Марина, которая работает как самозанятая и платит налог на профессиональный доход, оформить вычет не сможет.
Какие услуги дают право на вычет
Ты можешь получить вычет за физкультурно-оздоровительные услуги, которые оказывают организации или индивидуальные предприниматели (ИП), соответствующие двум основным требованиям:
-
Они включены в перечень, утверждённый Минспортом. В 2025 году в этом списке более 4500 организаций и ИП, чья основная деятельность связана с физкультурой. Проверить, есть ли в списке твой фитнес-клуб, можно на сайте Минспорта.
-
Услуги направлены на физическую подготовку, развитие, организацию спортивных мероприятий или составление тренировочных программ. Это могут быть занятия в тренажёрном зале, плавание, йога, пилатес, спортивные секции для детей, участие в физкультурных мероприятиях или даже поездки в спортивные лагеря.
К сожалению, расходы на спортивный инвентарь (например, гантели или коврик для йоги), спортивную одежду, обувь или питание вычетом не покрываются. Также нельзя вернуть налог за услуги, оказанные организациями, которых нет в перечне Минспорта.
Пример: Максим купил годовой абонемент в фитнес-клуб за 50 000 рублей и оплатил спортивный лагерь для своей дочери за 30 000 рублей. Фитнес-клуб и лагерь есть в перечне Минспорта, поэтому Максим может оформить вычет за обе услуги. Но за кроссовки для бега, которые он купил за 10 000 рублей, вычет не положен.
Какую сумму можно получить по налоговому вычету за фитнес
С 1 января 2024 года максимальная сумма расходов, за которые можно получить вычет, составляет 150 000 рублей в год.
Это значит, что ты можешь вернуть
-
До 19 500 рублей при ставке НДФЛ 13% (150 000 × 13%).
-
До 33 000 рублей при ставке НДФЛ 22% (150 000 × 22%).
Для расходов, понесённых до 2024 года (в 2022 и 2023 годах), лимит составляет 120 000 рублей, а максимальный возврат — 15 600 рублей при ставке 13%.
Важные нюансы:
-
Лимит в 150 000 рублей распространяется на все социальные вычеты вместе, включая расходы на лечение, обучение и фитнес. Если ты потратил 100 000 рублей на фитнес и 60 000 рублей на курсы английского, вычет будет рассчитан только с 150 000 рублей, а остаток «сгорит».
-
Вычет не может превышать сумму НДФЛ, уплаченного за год. Если ты заплатил налог в размере 10 000 рублей, больше этой суммы вернуть не получится.
-
Право на вычет действует три года. В 2025 году ты можешь подать документы за 2022, 2023 и 2024 годы. Неиспользованный остаток на следующий год не переносится.
Пример: В 2024 году Ольга потратила 120 000 рублей на абонемент в тренажёрный зал и 40 000 рублей на платные медицинские услуги. Её годовой доход составил 800 000 рублей, а НДФЛ — 104 000 рублей (13%). Ольга может вернуть налог только со 150 000 рублей, то есть 19 500 рублей. Остаток в 10 000 рублей на 2025 год не переносится.
Ещё пример: Иван в 2024 году заработал 200 000 рублей (НДФЛ — 26 000 рублей) и потратил 150 000 рублей на фитнес. Его вычет ограничен доходом, поэтому он сможет получить его только с 26 000 рублей, а не 19 500 рублей с 150 000 рублей, им потраченных.
Какие документы нужны для оформления вычета
Список документов зависит от года, за который ты оформляешь вычет:
За 2024 год и последующие годы:
-
Справка об оплате физкультурно-оздоровительных услуг (форма КНД 1151160), которую выдаёт фитнес-клуб или, например, спортивная секция. Если организация передаёт данные в налоговую напрямую, справка может не понадобиться.
-
Если вычет оформляется за ребёнка, приложи свидетельство о рождении, для детей старше 14 лет — паспорт (возможно, другие документы, подтверждающие родство и возраст).
За 2022 и 2023 годы нужны:
-
Копия договора на оказание физкультурно-оздоровительных услуг.
-
Документы, подтверждающие оплату: чек, квитанция, банковская выписка или платёжное поручение.
-
Если вычет за ребёнка — свидетельство о рождении или другой документ, подтверждающий родство и возраст.
Если ты подаёшь документы через налоговую инспекцию лично, захвати оригиналы для сверки. Для онлайн-подачи через личный кабинет на сайте ФНС достаточно сканов или фотографий.
Пример: Светлана оформляет вычет за 2024 год за занятия йогой. Она взяла в своём фитнес-клубе справку об оплате услуг и загрузила её в личный кабинет ФНС. Для вычета за семилетнего сына, который ходит на секцию по дзюдо, она дополнительно прикрепила скан свидетельства о рождении.
Как подать на вычет: самостоятельно или через работодателя
Ты можешь оформить вычет тремя способами. Работодатель не может подать документы за тебя — это твоя ответственность. Но ты можешь получить вычет через него, чтобы не ждать конца года.
Вот как это работает:
1. Через налоговую инспекцию.
-
Лично. Собери документы, заполни декларацию 3-НДФЛ и отнеси её в налоговую по месту жительства. Срок проверки — до трёх месяцев, плюс месяц на перечисление денег.
-
Онлайн. Зайди в личный кабинет на сайте ФНС, выбери раздел «Вычеты» → «Получить вычет» → «Вычет по расходам на фитнес». Укажи год, загрузи сканы документов и подпиши заявление электронной подписью (если её нет, система предложит оформить).
-
Срок подачи. В любой момент в течение трёх лет после года, в котором были расходы.
2. Через работодателя.
-
Подай в налоговую заявление о подтверждении права на вычет через личный кабинет ФНС (раздел «Каталог обращений» → «Запросить справку»).
-
После проверки (до 30 дней) налоговая выдаст уведомление, которое ты передашь работодателю.
-
Работодатель перестанет удерживать НДФЛ с твоей зарплаты, пока не будет выплачена вся сумма вычета.
Преимущество: Ты получаешь деньги в течение года, не дожидаясь его окончания.
3. В упрощённом порядке (доступно с 2025 года для расходов 2024 года).
-
Если твой фитнес-клуб передаёт данные в налоговую напрямую, в личном кабинете ФНС появится предзаполненное заявление.
-
Проверь данные, укажи номер банковского счёта, подпиши и отправь. Срок проверки — около 30 дней.
Преимущество: Не нужно собирать документы, всё автоматизировано.
Пример: Ксения хочет получить вычет за 2024 год в 2025 году. Она заходит в личный кабинет ФНС, загружает справку об оплате фитнес-клуба и получает вычет через два месяца. Её коллега Дмитрий решил оформить вычет через работодателя: он подал заявление в налоговую, получил уведомление и передал его в бухгалтерию. Теперь его зарплата на 13% выше, пока не будет возвращена вся сумма вычета.
Почему могут отказать в вычете за фитнес
Налоговая может отказать в предоставлении вычета по нескольким причинам:
-
Ты не платишь НДФЛ (например, работаешь как самозанятый или не имеешь налогооблагаемого дохода).
-
Фитнес-клуб или спортивная организация не включены в перечень Минспорта.
-
Услуги, за которые ты хочешь вернуть налог, не относятся к физкультурно-оздоровительным (например, массаж или покупка спортивного питания).
-
Ты предоставил неполный комплект документов или в них есть ошибки (например, в справке указаны неверные данные).
-
Сумма вычета превышает уплаченный за год НДФЛ.
Чтобы избежать отказа, заранее проверь, входит ли твой фитнес-клуб в перечень Минспорта,, и убедись, что все документы оформлены правильно. Если налоговая отказала, ты можешь запросить разъяснения и, при необходимости, подать документы заново, исправив ошибки.
Пример: Алексей подал документы на вычет за занятия в тренажёрном зале, но получил отказ, потому что его фитнес-клуб не был в перечне Минспорта. Он проверил список на сайте ведомства и нашёл другой клуб, который соответствует требованиям, чтобы оформить вычет в следующем году.
Как получить налоговый вычет за занятия в DDX Fitness
Подойди на ресепшен клуба, в котором изначально оформлял членство. Попроси справку по форме ФНС. Её могут сделать сразу или в срок 2-3 дня. Подай заявление на вычет через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или в налоговой инспекции по месту жительства. В течение 30 дней ты получишь уведомление о праве на вычет. Обратись с ним в бухгалтерию работодателя.
